篇一:存货盘点方案
面辅料成品仓库存货盘点方案
一、指导思想:
为了彻底了解公司库存的原料和库存产品的情况,完善目前仓库的管理模式,以及加强月末未完工产品的管理,更好地把仓库物料核算与财务产品本钱核算紧密地结合起来,经公司研究决定,对仓库库存的面料、辅料、以及库存的产品进行一次盘点清理,并且经清理后在仓库建立起每月承报仓库的收、付、存报表制度、未完工产品的盘点制度,把公司的产品本钱核算制度纳入正规渠道。
二、存货盘点的组织机构:
为了把该项工作搞好,公司决定成立“仓库存货盘点〞领导小组和工作小组,领导小组由总经办、财务部、采购部、有关人员组成,组长:陆炯,副组长:刘伟、谢克明、谢兵
成
员:,。
工作小组由财务部有关人员、采购部有关人员、相关仓库具体管理人员组成。
组长:
财务人员刘金堂、蔡娜娜、华灵智参加
三、盘点的时间:
盘点分为二个阶段:一是,实物盘点,二是,建立账务核算。盘点工作从3月2021始,分为三个小组同时进行,25日结束盘点工作〔包括汇总〕,26日-31日起各仓库将盘点出的有关数据编制成各仓库
的收、付、存报表,报送相关部门。
四、盘点的方法:
各仓库3月份入库的材料、成品对照入库单,分品种相加作为3月份的本月入库数。将3月份领用的材料、3月份出货的成品,分品种相加作为3月份出库数。3月1日前入库的或库存在仓库的材料、成品作为各仓库期初库存数。期初数加、减入、出库数得出3月份期限末库存数。
五、3月份与2月份临界点的处理。
3月1日出货的产品,财务要对照2月份的投入数,确定该项材料本钱是否已经计算在2月份的本钱中,如2月份已计本钱,末计出货,那么财务在计算3月份的产品本钱时,该项产品3月份将不再计算材料本钱。直接从成品库2月份的库存中减出,计算为2月份的未完工产品,包括2月份已计材料本钱,3月份外发回厂的做后道的产品,不再计材料本钱,与上同样处理,只计算制造费用在分摊。
六、今后未完工产品的处理:
1、3月份投入生产的产品,本月没有出货,或外发加工没有回厂,均计入3月份的未完工产品,包括未完工产品所承当的生产工人工资均计入未完工本钱。
2、为减轻本钱计算的复杂性,未完工产品只保存材料本钱、工资本钱。其他制造费用本钱由完工产品负担。
3、3月份以后,已投入生产,月末未完工的产品,生产部要进行
盘点,盘点内容包括投入的材料品种,相应生产的产品,未完工的数量,及未完工产品承当人工工资的框算,包括外发生产的产品。
4、外发加工产品直接出货,成品仓库要有入、出库手续。
七、财务本钱核算从3月份起建立“生产本钱〞科目,“生产本钱〞科目月末余额与生产中的未完工产品价值数相等。
建立仓库收、付、存报表、未完工产品的盘点,主要是为了更准确地计算各产品的本钱支出、盈利情况,为公司经营决策、产品舍取、经营业绩考核等方面提供有力的数据。
篇二:存货盘点方案
库存盘点方案(总2页)
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库存盘点方案
一、盘点目的及盘点范围:
盘点目的:准确反映库存情况,明晰存货的数量和状态,加强存货管理,提高存货使用效率。
盘点范围:所有库存成品、包括成品仓、残次仓、召回仓。
二、盘点前准备事项
盘点编组由财务管理中心于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排"盘点人员编组表",根据仓库类别设盘点组别,各组别下面设盘点小组,盘点前各盘点小组人员应将盘点资料及盘点用具预先准备妥当,必要时由盘点负责人组织盘点人员召开盘点前会议。
盘点期间已收到料而未办妥入库手续的存货,应另行分别存放,并予以明确标示。
盘点前准备好存货账面数据,当期存货出入库凭证必须在系统中处理完毕,做好存货截止性测试工作,确保已入库存货有账面记录,已出库存货已开具出库单并记账;记录月末及下月初的存货出入库凭证信息内容,保证同实物
三、盘点时间安排:
于2017年4月20日至23日进行大盘点。具体须各部门配合的时间为:
1、2017年4月17日下班前,协调好供应部门2017年4月20日-23日停止入库,厂商送货暂存于待检区。
2、2017年4月17日下班前,协调好分公司及客户2017年4月20日-23日停止发货,如有紧急订单,请安排于20日前处理。
3、2017年4月20日上午8点,由财务创建库存盘点指令单
4、2017年4月20日上午8:30点,开始盘点。
四、盘点流程:
组长负责打印盘点记录表单,表单编号,发放表单时由领用表单的小组长签字盘点小组由财务、仓管人员共3人组成,一人点数,一人复核(对实物数据及记录数据进行双向复核),一人记数;记录信息包括品名、规格型号、数量、货位等,每页盘点表单填完须由三方签字确认;盘点前,仓库应及时对库存存货进行整理、排放、对齐、标识、卫生清理等工作。
小组人员对已盘点存货应做好标签及记录工作,盘点分行、分纵进行,准确记录已盘点的货位,确保已经盘点的存货不被重复盘点。
五、盘点后处理
1、盘点完成当日各盘点小组将盘点表单按流程签字后,交回到盘点组长,组长检查签字手续是否齐全及核对已发放表单是否全部收回。
2、财务管理中心进行汇总统计,整理得出盘点盈亏结果,对差异结果会同仓管人员现场查找原因,必要情况下对该品类存货实施重盘,最后由仓管员及仓储主管对盘点结果签字确认。
3、财务管理中心负责根据盘点结果及盘点中发现的问题出具盘点报告,对超货龄存货提出处理建议,并提出改善对策,对管理不善导致存货盘亏的提出处罚建议,做好盘点差异相关的会计账务处理工作。
4、盘亏存货由仓储部门责任人员按账面价值全额赔偿(另:成品类按吊牌价的5折赔偿,原材料的盘点差异在期末库存的千分之三之内、成品仓的串款串码的盘点差异,其赔偿可根据实情情况酌情考虑),仓储部门具体提出赔偿办法经分管副总裁审批后交财务及人力中心执行有关账务及扣款手续。
六、参与盘点人员注意事项:
1、所有参加盘点工作的盘点人员,必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。
2、盘点人员必须按照盘点计划,接受工作安排。如有特殊事故须更换人员时,应事先报备主盘人核准。
3、盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受主盘人指挥监督。
4、盘点终了由各组盘点人向主盘人报告,经核准后始得离开岗位。
篇三:存货盘点方案
1.
如何做库存盘点?库存盘点的种类及原则
库存盘点的种类有哪些?
1、整体盘点
每年两次在财务人员的监督下对所有库存配件进行实地清点
2、局部盘点
流动库存盘点(每日动态盘点)
货架轮流盘点
按配件号段盘点
库存盘点的基本原则
1、经理负责,财务监督
2、尽量减小对业务的影响
月盘在一天内完成
年盘在两天内完成
3、定期进行
年盘每半年一次
每月底进行月盘
每天进行动态日盘
2.
如何组织库存盘点
企业每天都进行大量的出库、入库行为,而期间的丢失、破损、报废等损耗更是无法准确掌握,就企业自身而言,盘点就是为了确切掌握某段时期内的库存数量以及损耗等信息,据此分析盈亏、改善管理,避免物料需求计划不准的问题。
库存盘点是企业对仓库物料计量单位进行实地点算,以摸清家底,保证物料账实相符的一项常规工作。账实相符是企业仓库管理及生产管理的基本要求,也是企业信息化系统有效运行的重要前提。本文作者从离散型制造业的角度,谈一下如何组织库存盘点,与同行做以探讨。
一、盘点目的企业每天都进行大量的出库、入库行为,而期间的丢失、破损、报废等损耗更是无法准确掌握,就企业自身而言,盘点就是为了确切掌握某段时期内的库存数量以及损耗等信息,据此分析盈亏、改善管理,避免物料需求计划不准的问题。此外,一些盘点也是为了财务管理和外部审计的需要。
二、盘点范围
盘点范围包括对库存的盘点和对其他财产的盘点,如固定资产。其中,库存的盘点包括原物料、在制品(正在加工或等待继续加工,未检验)、半成品(完成加工或等待继续加工,已检验)、成品的盘点,或者塑料件、五金件、电子元件等的盘点,不同划分方式就会有不同的盘点范围,总之盘点范围直接决定盘点工作量的大小。
三、盘点方式
盘点方式有多种,而且不同的盘点方式可以组合运用,企业可以根据自身的情况加以选择。常见的盘点方式有定期盘点(年终盘点、年中盘点、季度盘点、月度盘点)和不定期盘点(如为特定目的对特定物料进行的临时盘点),动态盘点(盘点过程中同时发生物料的出入库行为)和静态盘点,全面盘点和抽样盘点(抽样盘点可针对仓库、物料属性、仓管员等不同方向进行)。另外,还有一种常用的盘点方式循环盘点,即按循环盘点计划对某些物料进行周期性、不间断的盘点。由于成本考虑,循环盘点常用在车间库的盘点,价值高或流动快的物料盘点周期短些(频率高些),价值低或流动慢的物料盘点周期长些(频率低些)。循环盘点可以持续有效地提高库存信息的精度,而且不影响生产。不管用哪种盘点方式,终极目标是用最少的盘点次数,达到最高水平的仓库管理。
四、盘点准备
失败的盘点既不能摸清家底、提升管理,又浪费了大量的人力和物力,所以盘点前充分准备、合理筹划是非常必要的。盘点准备主要是成立盘点工作组,制定盘点方案,确定盘点范围、盘点方式、盘点日程表等工作安排。要召开动员会,必要时先对盘点人员进行培训,各盘点小组负责人、仓管员、盘点人员组织各自的碰头会,以明确工作安排,盘点物料位置,人员分工等,确保盘点工作务实高
效。盘点前,物料要先整理归类,放置在同一区域,盘点用的报表、表格、卡片、手叉车、堆高机、人字梯也要事先准备好。以年终静态盘点为例,采购通知供应商物料要么提前送到,要么推迟再送,不良品在盘点前需退回供应商。生产线的不良品及未使用完的物料按退料手续退到仓库,若为成品应立即办理入库,同时任何的借料、欠料都必须在盘点日期前作以了断。除了有些不易搬动的大宗物料外,车间库位清零。
五、实施盘点
盘点应由盘点总指挥统一部署,下设盘点小组、稽核小组、统计小组、保障小组等。各盘点小组组长及对应仓管员负责分管库位区域的盘点,各部门部长到岗督促、协调盘点过程中的细节,盘点过程中遇到任何异常及时向盘点总指挥报告,这样从组织上保证盘点工作责任到人。稽核组在盘点结束后对盘点情况进行抽查,看盘点卡上的物料编码、库位、数量与真实环境是否相符,记录抽查的结果,并对差异大的物料要求重新盘点。统计小组则准确无误地将盘点卡上的物料编码、库位、数量统计到专用电子表格。保障组除了后勤保障外,还要有品质人员及时对品质不明的物料判定结果,工程人员及时提供未入系统物料的新编码。
盘点物料时,最好一人盘点,一人核点,并且"盘点统计表"每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认。若有出入者,必须重新盘点。应将生产线物料与仓库物料区分开来。如有仓库物料存放于生产线,需要明确标示物料所属部门。对于盘点出的车间不良品应按退料手续办理退库,对于仓库不良品应办理供应商退货,并在退货后及时传递退料单到录单员,以便扣减供应商货款。盘点过程中如发现没有编码的物料(如呆滞品、报废品),都集中到一个指定的地方并记录,以便工程师判定给予物料编码。
对于盘点卡的使用,如当时笔者公司盘点卡有蓝、黄、红、白四种颜色,蓝色标示合格品,黄色标示待处理品,红色标示不良品(报废品、退货品),白色标示生产线在制品(盘点前关闭未完工的MO),并且规定各小组负责人提前领取盘点卡,按编号登记,有效的盘点卡第一联交回,作废的盘点卡必须退回两联。盘点卡的张贴应按照仓管员的要求执行,部分物品不可直接粘贴在物料品,如彩盒、大箱、成品外箱等物料。
六、盘点后的工作
1、每个小组将盘点卡统计并制作电子表格,由指定人员将数据汇总,完成账存数与实存数的对应,生成盘点盈亏报表,并填列差异原因及处理意见后,报公司领导审批。
2、盘点数据录入。仓库根据审批情况作库存差异调整,财务根据审批情况作库存财务帐差异调整。
3、对盘点发现的差额、错误、呆滞、盈亏、损耗等情况,应分别予以处理,并防止以后再发生。不足料迅速办理订购;呆料可以调拨其他单位利用或与其他公司交换处理,也可以修改再利用,借新产品设计时用掉,或打折扣退给原来的供应商;废料作变卖和回收处理。
此外,应加强车间、仓库5S工作。
4、根据盘点情况,对相关人员进行奖惩。
七、注意事项
1、盘点工作异常情况应对。如出勤异常,小组中如果出现人员未按时到位,应及时报告相关领导并通知储备人员到岗;进度异常,如果有小组盘点进度落后于计划,小组负责人应在第一时间报告相关领导,并及时采取措施,确保一定按期完成。
2、盘点工作的后勤保障。很多盘点都安排在节假日,参加盘点的人员不得请假,还应建立储备人员名单和联络方式,确保启用时及时到岗。另外要安排好厂车、饭堂等后勤工作,期间工资要翻倍发放。
3、盘点工作应注意安全。立体仓高层严禁人员攀爬,第二、三层上架前,确认梯子放牢后方可上架;高空作业一定要看准、走稳、慢慢移动;化学品的搬运,一定要轻拿轻放,严格按照化学品储运方式操作;钢板在搬运过程中,一定要戴上手套,切忌蛮力操作等等。
4、未结订单对盘点的影响。有些企业在盘点前,先关闭未完工的生产订单,这样盘点比较简单,其实从理论上是可以不关闭的,系统也没这样要求。考虑未完成的MO、PO、CO是在系统初始化时要做的,盘点实际上和MO没关系,在制品盘点要进行账面还原处理,如何做要看具体情况,有的客户甚至自己编程序来解决。未完成的PO不影响财务,只是入库那部分影响财务,未完成的CO也不影响财务,只是发出的那部分影响财务。
3.
盘点分为日日盘、月盘点、季度盘点和年终盘点。
日日盘只需盘点某几种平时容易出错的。
月盘点保证大概就好。
季度盘点和年终盘点就比较重要,任何物件都要盘实。
仓库盘点方法一般为实地盘点.
仓库盘点流程
1、盘点准备
仓库主管将还未有自编码的存货通知支援中心补编编码,并通知有关部门填制相关单据处理帐外物资。
营销部、鞋业部和服装部通知厂家和客户在盘点日期间停止送收货品。
财务部将盘点日前已经审核生效的单据记帐。
仓库主管组织仓库人员对货品进行分区摆放,存货以产品区、辅料区、产品待检区、次品区、台面辅料区、样板鞋区分成六大区域分别得出存货实存情况。
2、盘点进行
仓库主管组织仓库人员初盘存货,对存货六大区域各指派1人担任组长,2人配合。以盘点表记录初盘结果。仓库主管连同另外4名员工组成复盘小组,对初盘结果进行复盘,出现差异仓库自查原因。
仓库主管将初盘数据输入电脑,将《盘点单》打印提供给财务部,财务部组织公司人员组成抽盘小组,以2人为1组对各大区域进行抽盘工作。抽盘人员从实物中抽取20%复核初盘资料,从初盘资料中抽取30%对实物进行抽盘。抽盘量要求占总库存的50%。发现差异由仓库主管重新盘点更正初盘资料。差错率高于1%,仓库主管对该区域货品进行重新全盘。经复盘通过的《盘点单》由财务部审核,并打印一式二份,由仓库主管、财务主管签字,各持1份。
3、盘点后期工作
仓库主管将已审核《盘点单》导出为进、出仓单,电脑自动生成《盘盈单》和《盘亏单》。仓库主管查找盘盈盘亏的原因,并将《库存盘点汇总表》和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批后。财务部据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。
4、盘点其他规定
盘点工作规定每月进行一次,时间为月末最后2天。头天晚上8时开始至次日中
午完成初盘和复盘工作,下午进行抽盘工作。
参加盘点工作的人员必须认真负责,货品磅码、单位必须规范统一;名称、货号、规格必须明确;数量一定是实物数量,真实准确;绝对不允许重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实,责任人要负过失责任。
对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收发及保管财物造成损失,实物责任人要承担经济赔偿责任
一种是实际清点法,就是在会计期末对仓库的存货进行清点,但这种方法成本较高,因此,多采用坏账准备法,即按照一定的比例(经验估算),先计提坏账,在最后,还需用实际清点法进行验证。
4.
如何做好库存盘点?库存盘点的步骤是怎么样的?
一、盘存前的准备
1、建立良好的货位系统
2、由库房管理员制定盘存计划,(包括日期、进度、清点范围等)和盘存清单
3、根据盘存计划配备盘存小组人员(包括领导人员及清点人员)
4、进行库房清洁,清除废品.废物
5、分类整理实物,凡残损或变质的货物应另行堆放,作好标记,记录数量以备盘存清点后处理
6、准备好盘存工具
二、盘存步骤
1、按计划仔细盘存,每种货物要清点两次
2、盘存同时清洁货物
3、认真登记“盘存表”
4、领导人员验收盘存结果,必要时进行抽验
三、盘存后续工作
1、将“盘存表”上的盘存结果输入计算机
库存管理系统,,生成盘存结果报告
2、将盘存结果报告交有关部门
3、整理好相关资料,,并及时更新库存信息
四、库存差异的处理
1、讨论:
经过两天的努力,年终盘点终于结束了。配件部张
经理正在分析盘存的结果:总体盘亏15000元,占总
库存成本的2%,其中帐面损失(与实物不符)7000元,高于公司0.6%的指标,有近2000元的滤芯受潮
发霉,一些橡胶件变形变硬,有一些电器件由于存
储空间过挤而跌落损坏。请帮助张经理制定改进方
案,并指出首先必须立即要做的是什么?
2、评估差异比例,寻找原因
公司财务部制定盘亏标准,一般为总库存成本的0.6%
比例高于标准将如何处理?
严肃库房安全制度
调整货架结构,优化空间利用,避免错误
调整进出库流程及现场操作规范
3、鉴定配件损毁原因,改善存储条件
根据配件报废原因提出库房设施改进方案
防水
防尘
防晒
防油
4、尽快补订报费配件
由于仓储的原因,库存水平被破坏
在下一个库存订单中首先补足盘亏部分,然后再按原计划订货
使用紧急订单订购配件是减少销售损失或客户抱怨的方法
库存盘点与ERP(转)
库存的盘点是企业财务会计的一项重要工作。在ERP中提供了如下几种盘点方法:
?定期盘点
定期盘点是指在资产负债表日将公司所有的存货都进行实物盘点。在进行这种盘点时,每个物料都必须被点到。因此在盘点时,整个仓库必须冻结物料的移动。
?持续盘点
持续盘点是在整个财政年度里,存货持续不断地进行盘点。对于这种盘点重要的是对于每一类库存来说,必须保证一年中至少被盘到一次。
?循环盘点
循环盘点是指在一个财政年度中按一定的时间间隔进行实物盘点的方法。这些时间间隔(或循环)是由物料主记录中的循环盘点指标决定的,我们可以在后台更改每个指标的盘点间隔。循环盘点可以使流动性大的存货比流动性小的更经常地接受盘点。
除了人为决定每种存货的循环盘点指标外,我们还可以使用系统的ABC循环盘点分析功能。该功能可以根据存货的消耗或需求将存货归为ABC等各类。该功能可以自动更新物料主数据中的循环盘点指标。
?抽样盘点
抽样盘点是指在资产负债日,系统按统计计算随机地选取一部分的库存进行盘点的方法。如果抽样盘点的结果和帐面库存的差异足够小,就认为整个帐面库存数是准确的。抽样盘点是以统计科学为基础以减少盘点的工作量的一种方法。
不论采取什么盘点方法,盘点的流程可以分为三个阶段:
<1>盘点准备
?创建盘点表(在系统中)
盘点表是系统中的一种凭证,是整个盘点过程的核心。主要包括如下信息:盘点进行的工厂和库存地点;
盘点的时间;哪些物料将被盘点;如果物料是批次管理的,哪些批次将被盘点;哪种库存类型将被盘点(如自有或寄售);如果采用分别计价,哪些子库存将被盘点(如同种物料,进口和国内的各是多少)等等。
?冻结库存过帐
为避免干扰盘点,将要被盘点的存货将被冻结库存移动。如果盘点表是在盘点开始前即刻打印的,可以在创建盘点表时就冻结库存过帐,如果盘点表是事先打印的,那可以在盘点开始前通过更改盘点表冻结库存过帐。冻结将在盘点表的盘点结果过帐时自动取消。
?打印和分发盘点表
打印出盘点表,并分发给负责盘点的人员。
<2>盘点
?点数库存
?将盘点结果填制到盘点表里
<3>盘点结果分析
?将盘点结果输入系统
盘点完成后,必须将盘点结果输入系统。如果非ERP的软件被用作盘点,可以用批输入或系统接口直接传输PDC(移动数据采集/PortableDataCapture)设备采集的盘点数(如条形码识别设备)到ERP系统中。
?必要时重盘
可以对一张盘点表中的个别项进行重盘。比如当你发现盘点过程中发生的一个错误时,可以对错误涉及的个别项重盘。系统将生成一张新的盘点表。
?盘点差异过帐
如果盘点结果和库存帐面存在差异,我们必须通过差异过帐更正库存余额。本步骤结束了整个盘点过程。根据我国的会计制度,在系统中配制自动科目确定,系统生成如下会计凭证:借:待处理流动资产损益
贷:存货
(盘盈时借贷方向
相反)。追查盘盈盘亏原因后,财务部门再将待处理流动资产损益分别转入管理费用等科目。
如果仅仅将盘点看成是企业会计年度出报表的例行公事,那就大大低估盘点的威力了。实际上我们发现结合系统中各种不同的盘点方法,可以设计出有效而低成本的内控流程。由于存货的移动是贯穿企业业务的核心部分,因此有时候会发现循环盘点或抽样盘点的技术甚至会影响到销售,收款和促销流程,甚至比在这些流程直接设置审批控制点要高效得多!
5.沈阳手持盘点系统软件定制开发
周期盘点方法介绍
沈阳手持盘点系统软件定制开发
周期盘点方法介绍
CycleCounting--周期盘点
一种库存盘点方法。库存按计划定期盘点,而不是一年才盘点一次。例如,某种物料的库存达到订货点时,或新物料到库时都可以进行盘点。也可以事先订立某种一贯的盘点原则,比如对价值高并且流动快的物料多盘点;对价值低或流动慢的物料少盘点。最有效的周期盘点制度要求每个工作日清点一定数目的物料。周期盘点最主要的目的是发现那些疵点存货(如:存在数量、质量、规格、日期等等方面的问题),进而追究其原因,最终消除导致问题产生的根本因素。
1.周期盘点的主要有以下目标:
(1)发现出错原因并消除之。每当发现库存错误就要校正库存记录同时找出原因这些原因可能是库存安全没有得到切实保证、软件故障、不合理的规程也许是对库房人员培训不足等等。一旦发现立即纠正避免错误再次出现。
(2)检测系统运行结果。周期盘点可以对工作现状作出评价定期地给出关于准确性的百分数可以使人们知道库存记录是否充分准确。确定库存记录数据百分比的方法是:以一项物料的实际盘点数为分母。以实际盘点数与库存记录数之差的绝对值为分子得到一个分数。将此分数化为百分数如不超过计数容限则认为此项物料的库存记录是准确的。否则认为是不准确的。然后以物料总数为分母以库存记录数据准确的物料数为分子、又得到一个分数再将此分数化为百分数即是库存记录数据准确性的百分比。
(3)校正不准确的记录。当周期盘点的结果和计算机中的记录不相匹配时那么应重新清点有关项目如果两次清点的结果相同则应校正计算机中所存的库存余额记录。
(4)取消年度库存盘点。年度库存盘点一般是出于财务审查的目的。由于库存记录的准确性已达到了95%所以年度盘点已无必要从而可以消除由于年度盘点而造成的停产。
(5)提高周期盘点人员的素质。通过周期盘点盘点人员能熟练地识别零件获得精确的记录调整偏差找到解决系统错误的方法使得库存记录更精确。
2.周期盘点的方法。常见的周期盘点方法有以下三种:
(1)ABC分类法。物料的ABC分类的依据是Paretto原理。Paretto是十九世纪意大利一位经济学家他发现当时意大利80%的财富集中在20%的人手里后来人们发现很多场合都服从这一规律于是称之为Paretto原理。MRPⅡ软件一般都有对物料进行ABC分类的功能做法很简单只须将所有物料按使用价值(用量X单位成本)排序然后按所排次序逐项累加累加到占总价值80%所涉及的物料属于A类再继续累加占总价值15%物料属于B类其余物料属于C类。ABC三类物料的库存记录准确性计数容限不应相同例如可
分别设为1%、2%、5%盘点周期也不应相同。例如A类物料每月盘点一次B类物料每季盘点一次C类物料每半年盘点一次于是得到A、B、C三类物料的盘点频率分别是12、4和2。
(2)分区分块法。为了提高盘点的效率将库存项目按所在的区域分组这种方法常用于分区存放系统以及在制品或中间库存的盘点。对每个区整个盘查一次并与库存记录相比较分区管理员以一个固定周期进行盘点。
(3)存放地点审查法通常每个库房内都有很多库位。如果物料放错了地方正常的周期盘点就不能进行存放地点审查法用于准确地确定物料的有效地点。使用这种方法时所有的库位都做了编号每个盘点周期对特定的物料进行检查通过对每个库位上的物料代码与库存记录中的进行比较核实每项物料所在的库位。这种方法是容易实施的因为它只需要核查物料代码而不需要检查物料的数量。盘点方法的选择取决于库存系统的实际情况对于快速周转的物料项目分区分块法是有效的方法;对于有许多库位的库房ABC分类方法和存放地点审查法结合在一起将会更有效。
周期盘点可以当做一项制度同时也允许在特别需要时做一次特别盘点。经过周期盘点应产生一份周期盘点报告其中包括所盘点的物料代码、存放地点、度量单位、原记录数量、盘点数量等重要信息。如果盘点结果与库存记录之间出现偏差则要进行分析。如果偏差在计数容限范围内则将库存记录调整为盘点结果如果偏差超出了计数容限则作一个“错误”标记留待进一步处理其中包括查找错误原因并采取有效措施予以消除。
信息条形码:836627778241448
篇四:存货盘点方案
存货盘点计划
一、盘点目的为加强存货管理,保障存货的完整性、准确性,真实地反映存货的结存及利用状况,特制定本次盘点计划。
二、盘点时间、地点、人员安排
时间:2016年12月30日9点10分始
地点:仓库
盘点人员包括部、部、部以及外部审计。请各部门组织相关人员参与盘点。
三、盘点范围
对仓库所有存货实行全面盘点。对需要报废的存货,经质检人员检查后单独存放,待报废处理审批手续办妥后进行处理。
四、盘点程序
盘点前:
1、由盘点工作组制定存货盘点计划:包括盘点的时间、参与人员、范围、程序。
2、存货盘点前的准备工作:
a)合格品和不合格品分开摆放,并挂标签区别。
b)仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理,对比用友系统清单以及仓
库台账清单,注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。
c)整理仓库存货,将存货码放整齐,同类存货保持每层堆放数量一致,将纵深
过多过高的存货分开摆放,以保证盘点人员每堆存货均可盘到。
d)与销售部门及采购部门人员协调,12月30日9点前将实物已入库、出库的所有单据输入系统,并记录最后一张出库单和入库单的编号,然后由
部从系统中引出存货清单。
e)打印盘点表,盘点表中应注明品名、规格、单位,并包含盘点表编号、盘点
日期、数量、盘点人、监盘人等信息。
3、原则上盘点当天存货不移动,即不发生出入库,如盘点当天由于经营需要发生出入库,在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放,将当天入库存货单独存放,并保留当天出入库原始凭证,待盘点后统一入账。
盘点中:
1、由盘点组组长应按存货的类别确定盘点顺序,并确保搬移工作有序进行。
2、由盘点表到实物:根据存货盘点表中列举的存货,对选定的样本进行数量清点并记录在存货盘点表上,如有差异,需记录并后续跟进分析。
2、已超过保质期的盘点后另行堆放,待处理。
3、针对正常使用的存货的盘点过程中注意存货是否存在损毁及过期的情况,选
取一定数量的存货进行开箱查验。
4、盘点时如发现盘点差异,需记录差异数量,待盘点完成后统一分析原因。
盘点后:
1、盘点完毕,盘点人和监盘人在盘点表上签字,盘点表复印后一式三份,由
部、财务部及外部审计分别保管。
2、全部盘点完毕后,由采购物流编制存货盘点报告,将存货的实际盘存数量和
账面余额比对,列明差异数。
3、部和部共同对差异进行分析,查找原因。
4、对盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单,按照报废处理流程专题汇报、审批,经审批同意后销毁处理。
5、本轮盘点后由部评估各仓库保管员的管理水平,并安排后续仓库管理
工作。
公司
2016年12月20日
篇五:存货盘点方案
存货盘点工作方案(总7页)
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***公司盘点工作方案
根据内控存货管理要求,全面进行资产盘点梳理,查清存货质量,核实存货价值,摸清“家底”,为下一步盘活资产打好基础,特于***年*月开展存货盘点工作。
一、工作组织
公司成立存货盘点工作小组、分项小组及质量判定小组,加强领导、明确分工、落实责任,确保各项工作顺利推进。
(一)工作小组职责及构成
公司存货盘点设工作小组,负责存货盘点工作的具体组织和实施。工作小组主要职责包括:制定盘点方案、组织、协调、指导各分小组开展存货盘点工作,并对重点存货进行现场检查;协调解决工作中遇到的问题,研究解决方案;汇总审核总结各分小组存货盘点工作结果,编制整体盘点报告。
组长:
副组长:
成
员:
(二)各分项工作小组职责及构成
各分项小组组长负责本组存货盘点的具体工作,对上报的存货盘点结果的真实性、完整性负总责,负责组织编制本组存货盘点报告;盘点人员与监盘人员对本组存货盘点的数量具体负责;
各分项小组人员组成见下表:
序号
分组
原材料
辅助材料
备品备件
产成品
在线产品(含半成品)
废品
组长
盘点人
监盘人
(三)质量判定小组职责及构成
质量判定小组负责对非正常存货的质量进行判定。
组长:
副组长:
组员:
二、工作原则及工作方法
(一)工作原则:
全面清查、突出重点;分工协作、职责明晰;统一组织、分级负责;实事求是、注重实效;依法合规、客观有据。
(二)工作方法:
以企业信息系统中财务与业务信息为基础,全面对存货进行清理、盘点和核查,以账对物(实)、以物(实)核账,双向核实。
三、工作范围和基准日
(一)工作范围:在账及不在账的所有原材料、辅助材料、备品备件、半成品、产成品、在线产品、废品。(发出商品与委托加工物资单独进行清查)。
(二)工作基准日
本次存货盘点的基准日为*年*月*日*点。
四、实施步骤及时间安排
本次存货盘点分为三个阶段完成:前期准备阶段、组织实施阶段、汇总审核阶段。
(一)前期准备阶段(*年*月*日前)
公司成立存货盘点工作小组,制定存货盘点工作方案,召开启动会,组织培训;各分组制定工作计划及细则,落实职责分工。
(二)组织实施阶段(*年*月*日-*月*日)
各分组依据工作方案,有计划的开展存货盘点、质量判定、库龄分析、差异原因分析,形成分项《存货盘点专项工作报告》及附表《存货盘点汇总表》、《存货盘点明细表》(附件另行下发),上报公司存货盘点工作小组。
(三)汇总审核阶段(2018年5月24日-5月28日)
存货盘点工作小组综合存货盘点结果,对清查出的各项存货的损益金额及原因进行分析和认定,对于尚未处理、性质严重或金额重大的差异,提出处理建议,形成整体《存货盘点工作报告》。
五、盘点操作流程
1.各部门录入审核单据。截至*月*日*前,所有出入库单据需在用友中录入审核完毕,经采购部、市场部、生产运营部同时确认。
2.库房整理分类出具盘点区域划分表。存货整理、计量工具准备、计量方法选用、标签和表格编制,明确库区划分标志。
3.财务部出具存货盘点表,设计详细的各类盘点表格;打印库存物资盘点明细表(1式3份),《不在账物资明细表》(1式3份)。
4.盘点小组组长/副组长组织进行盘点培训;
5.分小组组长领取盘点表组织盘点;
6.盘点人登记盘点表并张贴盘点标签,监盘人复核盘点数据及盘点表,与盘点人共同签字确认;
7.盘点人负责将盘点表录入电子版,监盘人复核,与原件一起上报盘点小组;
8.各分项小组组长负责组织汇总盘点数据并形成盘点报告,上报工作小组;
9.质量判定小组根据工作小组要求对所有盘点物料进行系统的质量判定,报工作小组;
10.工作小组汇总形成整体存货盘点报告。
六、盘点具体要求
1.各分项盘点小组具体盘点要求如下:
.各分项盘点小组均根据盘点明细表对现场实物逐项进行盘点,当此项盘点完成后,即时在实物上粘贴盘点标签,标签写明物料名称、入库日期、盘点人姓名、盘点实物数量或重量、盘点日期。(注:账内物资用绿色标签、账外物资用红色标签)
.各分项盘点小组除盘点明细表涉及以外的存货实物也必须按要求逐项进行盘点。
.原材料、辅料、备品备件、产成品、废品组盘点要求——根据盘点明细表逐项核对实物名称、数量或重量、规格型号(盘点人员按现场盘点数量或重量填入实盘数量栏;若现场盘点实物名称、规格型号与盘点明细表不一致,盘点人员按现场盘点实物名称、规格型号填入备注1栏),同时需填写盘点位置、入库时间、库龄(半年、一年、一年以上、两年以上、三年以上)、状态(可用、不可用)、用途(使用部门、用途)、备注2(若不可用必须填写呆滞原因)、备注3(按开两条线核算可使用时间)。除盘点明细表涉及以外的存货实物均按上述要求在《不在账物资明细表》顺序填写。
.产成品组盘点表填写特别注意——状态(可发货、不可发货),备注2(若不可发货必须填写呆滞原因),备注3不用填写。
.废品组盘点表填写特别注意——备注2(若不可用必须填写呆滞原因、铁芯需标明沁漆或未沁漆),备注3不用填写。
.在线产品(含半成品)组盘点要求——填写实物名称、数量或重量、规格型号、盘点位置、状态(可用、不可用)、用途(使用部门、用途)、备注2(若不可用必须填写呆滞原因)。
.各分项盘点小组现场盘点完毕后,现场盘点人员、监盘人员在盘点表上分别签字确认,1份由各盘点分组组长留存,1份交生产运营部留存,1份上交盘点工作组留存。各分小组可根据需要按照盘点人数统一复印,并交现场盘点人员个人留存。
.各分项盘点小组组长根据现场盘点表分别填制电子版库存物资盘点明细表、账外物资盘点明细表。在填制中特别要关注物资的盘盈、盘亏情况,要根据具体情况进一步审核确认是否为真实的盘亏、盘盈:如果因为在盘点期间发生正常的出入库导致实盘数量和盘点明细表数量6不一致,需要求库房人员提供在盘点期间的出入库单据复印件(需随附现场盘点表一起提交留存),盘点小组组长需根据出入库单据在电子版中“盘点期间出库”、“盘点期间入库”栏予以填列,在盘点明细表数量基础上加减盘点期间出入库数量后,如果数量与实盘数量一致,该项应视为帐实相符,不得视为盘盈、盘亏。电子版库存物资盘点明细表、账外物资盘点明细表,填制完成后打印,由盘点人、核准人(盘点组长)签字,监盘人签字确认,上交盘点工作组。
.各分项小组需根据现场盘点情况、电子版统计数据,编写分项盘点报告,上交盘点工作组。
2.其他要求事项
.库房工作人员提前确定好各类物资存放地点,并整理归类,以便盘点小组查找方便,节省盘点时间。
.各分项盘点小组在现场盘点要做到不留死角,避免漏盘、重盘。
.废品盘点同时将废品实物按废带材、沁漆铁芯、未沁漆铁芯分类规整码放。
.盘点采用实盘实点方式,禁止目测数量、估计数量;
.盘点时注意物料的摆放,盘点后需要对物料进行整理,保持原来的或合理的摆放顺序;
.所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录;
.盘点过程中注意保管好"盘点表",避免遗失造成严重后果。
篇六:存货盘点方案
存货盘点流程及考前须知〔整理7篇〕
篇1:存货盘点管理制度
存货盘点管理制度
1.0目的:
为了存货、财务及财产盘点的正确性,保证企业各项资产的平安、完好,特制定本制度,2.0适用范围:
2.1存货盘点:是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。
2.2财务盘点:是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。
2.3财产盘点:是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
2.3.1固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、消费器具等。
2.3.2保管资产:凡属固定资产性质,但以费用报支的杂项设备。
2.2.3保管品:以费用购置者。
3.0术语:
3.1年中、年终盘点:
3.1.1存货:由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时,施行全面总清点一次。
3.1.2财务:由财务部门与内部审计部门共同盘点。
3.1.3财产:由经管部门会同财务部门于年(中)终时,施行全面总清点一次。
3.2月末盘点:每月末所有存货,由经管部门及财务部门施行全面清点一次。
3.3月份检查:由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后,会同经管部门,做存货随机抽样盘点。
4.0职责:
4.1总盘人:由总经理或财务总监担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进展及异常事项的裁决。
4.2主盘人:由各经管部门主管担任,负责实际盘点工作的推动及施行。
4.3复盘人:由总盘人视需要指派及各经管部门的主管,负责盘点监视之责。
4.4盘点人:由各经管部门指派,负责点计数量。
4.5会点人:由财务部门指派(人员缺乏时,间接部门支援),负责会点并记录,与盘点人分段核对、确实数据工作。
4.6监点人:由总经理或财务总监派员担任。
4.7特定工程按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、监点人,其职责亦同。
5.0盘点前准备事项:
5.1盘点编组:由财务部门主管于每次盘点前,事先依盘点种类、工程编排“盘点人员编组表”,呈总经理核定后,公布施行。
5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具,预先准备妥当;所需盘点表格,由财务部门准备。
5.2.1存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并置标示牌。
5.2.2现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。
5.2.3各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。
5.2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整,将账面数调整为正确的账面结存数。
5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料,应另行分别存放,并予以标示。
6.0年中、年终全面盘点:
6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后,签发盘点通知,并负责召集各部门的.盘点负责人召开盘点协调会后,拟订盘点方案表,通知各有关部门,限期办理盘点工作,6.2盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,至于各消费单位于盘点期间所需用料的领料,材料可不挪动,但必须标示出。
6.3年中、年终盘点,原那么上应采全面盘点方式,如确因事情特殊,无法办理时,应呈报总经理核准后,始得改变方式进展。
6.4盘点应尽量采用准确的计量器,防止用主观的目测方式,每项财物数量,应于确定后,再继续进展下一项,盘点后不得更改。
6.5盘点物品时,会点人均应根据盘点人实际盘点数,详实记录于“盘点统计表”,并每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后,将该表编列同一流水号码,各自存一联,备日后查核,假设有出入者,必需再重点;盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联,题提出来,及时把问题解决,形成标准,就到达每次盘点所要目的。
篇5:存货盘点报告
根据按排,审计部对公司存货盘点工作进展了审计。
审计目的及范围:此次就公司存货的真实及完好性进展审计,涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。
审计程序:监盘、数据分析^p、询问、观察等。
一、存货盘存结果。
截止xxx年底,公司存货盘点余额为xxx万元〔含车间在制品、工程在建物料共xxx万元,不含委托加工物资〕,盈亏相抵后整体盘盈金额为xxx万元。详细明细如下:
审计发现:
(1)前期差异形成盘盈xx万元,其原因是上年盘点的电池片角片等通过估算并按一定比例打折的方法计入盘存量的,而今年是根据实际瓦数进展详细盘存,如此形成差异xx万元。
建议:盘点方法改变时所确定的差异应及时进展账目调整,无须年末时再做账目调整。
(2)BOM及换算差异形成盘盈近xxx万元,其主要原因有:
a.板材理论厚度与实际领用的材料存在差异;b.边角废料的利用;c.计量单位的转换差异等;d.BOM用量出现错误等。
建议:
a.物控部门做好BOM用量的监测工作,对与实际不符时及时与研发部门进展沟通进展修改〔相关领料部门应配合提供
〕;
b.研发、采购、物控协商确定好物料的计量单位,确保BOM、采购、存储及系统中使用的计量单位是一致的;对确实不可统一计量单位时要求在收发料进展换算时保持慎重态度,并加强检查,发现差异及时改良或进展账目调整。
(3)收发货盘点差异形成盘盈近xx万元,主要原因有:
a.工程领退料错误;
b.已开据领料单但实际未领用;
c.车间退料未办退料手续(如车间退回部份铝材未办入库手续);
建议:物控仓管人员应要求相关人员及时办全收发手续,并加强对进出仓物料的清点,特别需对已办手续但实际并未发生物料出入仓的情况进展核实,同时在物料卡上根据实际情况进展完好记录。
(4)部份盘亏物料明细:
重点关注发货差异所引起的盘亏数据。此次盘点因收发原因产生盘亏四千元,数据上看并不重大,但仍需加强这方面管理。
二、呆滞物料情况。
根据物控部门统计,呆滞物料〔3个月以上〕库存金额近一xxx万元,与三季度末相比上升近xxx万元,其中电池片增加近xx万元。重点关注电池片库存的消化过程。
建议:
〔1〕对消费中不可使用或不可替代使用的积压物料进展折价处理,尽快收回资金。
〔2〕此次统计出的呆滞物料明细应提交一份给研发部门,由其在做产品BOM时优先考虑是否可进展物料代用;对维修配件,领用部门也应优先考虑是否可使用代用的积压品。
〔3〕对由品管断定的不可使用且无转让价值的积压物料进展报废处理。
〔4〕加强责任追究,从头上控制呆滞物料的产生;同时也可实行鼓励措施,对积极消化、处理呆滞库存的人员或部门可按一定比例进展奖励。
三、其他审计问题。
1、物料存储方面。
审计发现:部份类别的物料未认真进展归类整理,也未设置待处理〔不良品〕区域,部份物料存放互相混淆。如铝材类物料该情况较为突出,监盘发现16801007铝材部份余料散放在存储地未进展包扎、一条铝材〔16808〕放置在16801027区域、16802铝材中混有已切割退回的物料〔不良品〕未单存放等等。
审计建议:物控部门在盘点前应对物料进展适当的整理和排列,区分不良品、合格品及并附上盘点标识。
2、仓管人员工作移交方面。
审计发现:铝材仓管工作在xx月份进展了移交,但据理解存货移交时未进展认真全面的盘存,也未有人进展全程监交,未在账卡上履行移交手续。
审计建议:编制并发布“仓管人员物资交接规定”等类似制度,在实际工作中严格履行。同时要求交接时应有本钱会计、仓管负责人进展监交,并形成交接记录。
3、物料卡记录方面。
审计发现:监盘过程发现个别物料卡记录不完好或记录不明晰。
如铝材仓存在较多此类情况,主要原因有:人员认识缺乏,认为接近盘点日之前的物料进出没必要再进展登记〔认为是多此一举〕;车间物料员退料时未进展登记导致物料卡记录不完好。同时也存在物料卡记录不尽标准,如有些卡片未填收发日期、使用铅笔记录等。
审计建议:公司实行永续盘存制度,以此保证账卡物的一致,任何物资的进出均需在物料卡上进展实时记录。
4、盘点组织工作。
审计发现:
a.部份监盘人员未按要求参与监盘或未对盘点进展全程跟进,如元月x日多个部门未参与光热仓库的监盘。
b.部份监盘人员反映其不明白监盘工作。
审计建议:
a.严格按照盘点方案施行存货盘点及监盘工作,对因监盘不力造成盘点停顿、盘点出现重大过失,应视情节严重情况对监盘人员进展处分,并在全厂范围内进展通报。
b.对所有参与盘点工作的人员进展培训,特别要求监盘人员理解监盘要点,必要时可组织盘点知识考试。
5、其他方面。
〔1〕
对非人为责任所产生的盈亏差异及时进展账务处理;
〔2〕
财务部着手进展存货跌价准备的测算工作;
〔3〕
物控部尽快建立存货分析^p制度,并每月出具一份分析^p报告。报告应
对对库存波动较大或库龄呈增长趋势的物料作出详细说明,必要时追溯至相应的经办人、订单等;同时对每月已处理的呆滞物料与下月方案进展处理的物料作重点说明。
四、整体评价
年终盘点根本按方案进展,盘点结果说明公司存货是真实完好的,但物控部门的内控管理工作仍待加强。
xxxxxxxx年xx月xx日
篇6:求职信考前须知盘点1、实事求是,恰如其分地介绍自己的才能和特长,既不吹嘘了不贬低。
2、重点突出,有条理、有针对性,篇幅以1页以内、400字左右为好。
3、文笔要流畅,表达要准确,假如你写得一手好字,就要认真地写,并在署名后注明亲笔敬上等字样。
4、精心选择照片(假如你想放上照片的话,从实际招聘来看,一般女生或是应聘岗位有形象要求的应放上照片),以便招聘单位目测。无论是免冠半身照,还是全照,都要近期的,图像明晰、柔美、不失真。
5、学会用多种文字书写求职自荐信。比方中、英文对照,既说明你的外语才能,又表示你对招聘单位的尊重。
篇7:工业存货盘点专项内部审计报告
根据审计部工作方案,审计组于20xx年x月x日至31日对****20xx年度的财务收支及内控制度情况进展了审计。
审计工作是根据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度,对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等施行了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完好是****公司的责任,我们的责任是对审计结果发表意见。
审计报告分为三大局部,各局部主要内容:
20xx年度平均毛利率5.5%,比上年降低3.3个百分点,从历年看,销售毛利呈现逐年下降的趋势,****〔二〕利润指标
20xx年度****公司报表显示实现利润总额*万元,但存在潜亏因素。
综合潜亏因素后,实现利润总额***-8*77=4***元。
四、审计建议
〔一〕资产管理方面
〔二〕内部控制方面
1、货币资金的收支
〔三〕财务核算和管理方面
截至20xx年x月x日,应收账款余额29860922.75元。**5、其他应收款
截至20xx年x月x日,其他应收款余额*元,明细如下:
以前年度遗留的欠款共计*万元,应加强催收。
6、坏账准备
7、预付帐款
截至20xx年x月x日,预付帐款余额0.50元,****。
8、存货
截至20xx年x月x日,存货余额4813124.88元,9、待摊费用
截至20xx年x月x日,待摊费用余额468265.15元,明细如下:
10、固定资产
截至20xx年x月x日,固定资产原值*元,累计折旧*元,净值*元。
二、负债局部
至20xx年x月x日,负债合计*元。明细如下:
1、应付账款
截至20xx年x月x日,应付账款余额*元,明细如下:
2、其他应付款
截至20xx年x月x日,其他应付款余额*元,明细如下:
3、应付工资
截至20xx年x月x日,应付工资余额*元,*。
4、应付福利费
截至20xx年x月x日,应付福利费余额*元,为提取的福利费结余。
5、应交税金
截至20xx年x月x日,应交税金余额*元,明细如下:
6、其他应交款
截至20xx年x月x日,其他应交款余额*元,明细如下:
教育费附加
*元;
防洪费
*元。
三、所有者权益情况
截至20xx年x月x日,所有者权益合计*元,明细见下表:
1、实收资本
***
*万元;
****
*万元。
合
计
*万元
2、资本公积
截至20xx年底,余额*万元:
3、盈余公积
截至20xx年底,余额*元,为提取的xx年度法定盈余公积。20xx年度利润没有进展分配。
四、经济效益情况
〔一〕
销售收入
1、按照销售构造分析^p,****公司的销售业务组成见下表:
2、按照销售品种分析^p:
〔二〕
销售毛利率
20xx年度平均毛利率*%,比上年降低*个百分点,从历年看,销售毛利呈现逐年下降的趋势,主要原因:
〔三〕销售税金及附加
20xx年度共缴纳附加税*元,明细如下:
城市维护建立税
*元;
教育费附加
*元
〔四〕费用情况
1、营业费用
20xx年度,发生营业费用2278318.70元,明细如下:
xx年营业费用绝对额比20xx年增加*万元,主要增长较大的为租赁费、咨询费、装修费。
租赁费*****。
咨询费****装修费****。
2、财务费用
20xx年度发生财务费用〔-〕*元,为利息收入。
3、管理费用
20xx年度发生管理费用181229.68元,明细如下
篇七:存货盘点方案
仓库盘点计划方案集合5篇
仓库盘点计划方案篇1在仓库管理中,发现仓库还是有许多地方需要改善工作流程。所以在仓库工作中,应该吸取以前的工作经验。改善仓库管理的不足。所以工作计划如下:
一、目标计划
1、仓库收货与出库等问题:在仓库管理中,仓库员在收货时会发生收错货、少收货、退错货、找不到退货物料等情况。仓库员在发货时会发生没填库存卡减量、没写领料日期等问题。
改善目标:改善仓库员的收货方法和放置方法,改善供应商货以次充好的情况,改善物品的存储方法使之细化。督促仓库员的平时工作情况,主管抽点收货数量。督促仓库员平时发货情况。检查出库单据正确情况。
2、仓库物料放置方法:在仓库管理中部分货架区域已经达到目标要求。部分区域还需要改善,例如:暂存物料货架、旧工服装箱货架还需要改善放置方法。
改善目标:层次摆放分明、摆放高度统一、箱内数量统一、每包装数量统一、每把或每捆数量统一、叠放整齐等。
3、仓库摆放等问题:在仓库管理中,物品摆放位置比较随意,盘点时找起来不方便。没有任何规律可循。
改善目标:建立电脑货位与现有货物定位图,改善随意罢放习惯,做到盘点时间短,出库物品容易找到。
4、消防安全通道与环境卫生问题:在仓库管理中。消防安全检查中有发现的问题,货架有灰尘。
改善目标:移动物品时要及时还原,通道物品或商品要及时转移,放置货架保管,每天坚持检查并登记巡查情况,有异常及时上报。
二、工作计划仓库管理年度计划
1、员工培训:平时工作中,发现仓库工作人员在收货、入库、发货的过程中,总有一些很常见的问题,但又经常发生。所以要定期做好员工培训工作。定期总结工作中的问题,分析问题的产生和解决方法。讨论这些问题产生的过程,提醒员工同样问题不要犯再第二次。
2、区域划分管理:现在仓库区域管理还是没有达到目标,所以仓库区域管理要重新整理,并把物品摆放到更为合理的区域摆放,方便存放和管理。改善个别区域老是存放已满而另外区域则空无一物的情部分,大小物品摆放方法,前后顺序也应整理清晰。
3、物料准确率:仓库现有整理方法还是没有达到仓库准确率的目标值。在20__计仓库整理应做到商品类、办公用品类、工服类等,零散物品都要用纸箱装好,整箱存放。箱外写上数量,并备注多少包、多少个。以此类推来进行整理。并做仓库员工互相抽盘工作。确保仓库每个物料的准确性。
仓库盘点计划方案篇2一、盘点目的:
1、确保分公司仓库货品数量与帐面数相符。
2、确保商品部能准确实掌握仓库现有存货。
二、盘点日期:
1、2017年1月7日至2017年1月10日(暂定)
三、盘点范围
1、仓库所有DRP在账货品。
四、盘点具体时间安排:(3天)
1、1月7号盘点小商品,T恤,毛衣,休闲衬衫,休闲裤,牛仔裤。
2、1月8号盘点正统衬衫,皮鞋,710/711/709/708/西服。
3、1月9号盘点夹克,羽绒服,棉衣,剩余西服。
五、盘点前准备工作
1.仓库所有人员对仓库所有货品进行归位整理,确保所有货品都处于正常状态。商品的整理原则:同年份、同款、同色、同尺码必须集中摆放
2.仓库主管向实际参与盘点人员说明盘点事项。
3.在盘点日前仓库所有的进出库单据必须全部处理结束保证不存在在途商品。
4.盘点日当天所有确认列盘货品不允许配发货,店铺退货也要保证单据处于待审状态。
5.实行分区盘点方法,对整个仓库进行区域划分按货品大类进行分区,盘点时对每排货架严格按照从前至后,由上至下顺的序将每排货架都彻底盘查到而无漏盘现象。单个储位货品盘完立即归位,严禁将整列(竖列)四个储位所有货品全部扒出来盘点。
6.盘点表的填写:盘点表一页两部分(初盘/复盘),初盘/复盘的数据不允许涂改(如有书写错误必须修改请保证
原先数据能辨认的情况下将原数据圈出重新写数据并签名日期),每个货位盘完后由点数复核人填写盘点表,扫描人进行下一储位盘点前准备。
7.盘点人员培训与安排
(1)仓库主管对参加盘点的人员按照盘点计划的内容进行培训和实际的操作培训。
(2)仓库按照人员编制情况进行初盘、复盘的安排工作。
A)初盘人:负责盘点过程中货品的确认和点数、正确记录盘点表和盘点记录表,将盘点数据扫描记录在盘点枪内和盘点记录表内。
B)复盘人:初盘完成后,由复盘人负责对初盘人负责区域内的货物进行抽盘,将抽盘数据填写在盘点表的复盘数据内,以保证初盘人员的数据准确可信性,防止漏盘,抢功,抢速的情况发生。
五、盘点中事项
(1)以两个人一小组为单位进行统一的盘点,一人扫描,一人点数。
(2)初盘/复盘人员按照主管安排的区域,按顺序将货品从上到下,从左到右进行逐款的扫描清点,将清点后的正确数字记录在盘点表和记录表中,并在盘点人/复盘人拦签字日期。
(3)初盘/复盘清点完毕后将盘点记录表交于主管手中。
(4)、如果初盘/复盘数据不相符,初盘/复盘的人员需
及时对不相符的数据再次进行复盘,复盘时必须有组长或主管在场确认。
六、盘点期间应注意的事项:
1、漏盘、重复盘;
2、盘点数量与实际数量不一致;
3、遗失盘点表;
4、盘点时不应该争功抢速,盘点盘点应以数据准确可信为前提为目标。
七、盘点人员安排:
1、总协调:赵红梅;
2、小组长:张海军、李国金
3、每组的人员2人;
4、每组组员一经安排不得进行私下调换,如有发现将给予重罚;
八、备注:
1、当天盘点数据未导出盘点枪前初盘/复盘人员不得私自下班必须核对完当天数据无误后才能离开;
2、盘点日当天所有参与盘点的人员都不允许休假或请假
3、如有未能涉及到的事项需大家给予上报,以便纠正。
仓库盘点计划方案篇31目的规范仓储物资管理,有效降低库存,及时处理存货、盘活公司资产,确保账、卡、物相符。
2适用范围
本制度适用于浙江美欣达印染集团股份有限公司坯布(原坯、割绒坯)和成品仓库盘点管理。
3职责
财务部储运科负责仓储物资盘点的归口管理,各仓库负责实施,相关部门配合实施。
4工作程序
4.1盘点对象
本制度盘点对象系指贮存于股份公司所属仓库的原坯、割绒坯和各厂生产入库的成品布。
4.2盘点方式
4.2.1盘点分为月度、季度、年度盘点三种;
4.2.2月度盘点由仓库每月底进行自盘,财务部不定期抽查;
4.2.3季度、年度盘点由财务部派人监盘,仓储管理负责人安排仓库人员进行全面盘点。
4.3盘点实施
4.3.1月盘由仓库组长(负责人)组织仓贮人员进行帐、卡、物现场清点,做好盘点汇总记录,备份在月初3号前报财务部,如发生盘亏、盘盈或异常情况,及时向主管和财务部报告处理;
4.3.2季盘和年度盘点由财务部派出监盘人员,到现场进行监督盘点,财务部要负责编制盘点计划,做好盘前入账结存,并在25号前将盘点计划通知仓库,各仓库主管根据财务部计划安排好仓贮人员进行帐、卡、物现场清点,盘点
时财务监盘人必须到现场实施监督,仓库负责做好盘点汇总记录。盘点汇总表一式三份,在下月3号前分别报财务、经营部各一份,仓库留存一份。
4.4盘点处理
4.4.1各仓库经过月度自盘,季、年度监盘,发生盘亏、盘盈或出现超过规定期限的存货,仓库主管和相关责任部门应及时做出针对性处理意见,能处理的按公司规定自行处理,不能处理的上报公司财务部,按公司领导审批意见处理;
4.4.2在盘点过程发现账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予以处分,情况严重者或给公司造成经济损失的,应酌情承担赔偿责任;
4.4.3账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证未整理难以查核,有虚构数字者,将酌情处理和处罚;
4.4.4仓管人员未尽保管责任或由于过失或误发致使公司财物损失的,相关责任人应承担相应赔偿责任。
4.5盘点管理
4.5.1仓库在盘点过程中相关人员应及时做好库存物资规范堆放和状态标识,确保消防畅通、堆放整齐,标识,记录清晰有效;
4.5.2公司所属二级单位各仓库可参照本制度适时建立盘点制度,对所属各类仓库按制度规定要求适时做好盘点和盘点记录,并将季盘、年盘汇总表报相应财务部门;
4.5.3财务部负责做好仓库盘点监督管理,发现仓库不
按本制度及时盘点或不能及时提供盘点汇总表的,财务部有权采取经济手段给予处罚,并责令限期完成盘点和补报盘点汇总表。
5相关记录:J06-06仓库盘点汇总表
仓库盘点计划方案篇4仓库工作计划与仓库下年度工作安排和目标:
在仓库管理中,发现仓库还是有许多地方需要改善工作流程。所以在仓库工作中,应该吸取以前的工作经验。改善仓库管理的不足。所以工作计划如下:
一、目标计划
1、仓库收货与出库等问题:在仓库管理中,仓库员在收货时会发生收错货、少收货、退错货、找不到退货物料等情况。仓库员在发货时会发生没填库存卡减量、没写领料日期等问题。
改善目标:改善仓库员的收货方法和放置方法,改善供应商货以次充好的情况,改善物品的存储方法使之细化。督促仓库员的平时工作情况,主管抽点收货数量。督促仓库员平时发货情况。检查出库单据正确情况。
2、仓库物料放置方法:在仓库管理中部分货架区域已经达到目标要求。部分区域还需要改善,例如:暂存物料货架、旧工服装箱货架还需要改善放置方法。
改善目标:层次摆放分明、摆放高度统一、箱内数量统一、每包装数量统一、每把或每捆数量统一、叠放整齐等。
3、仓库摆放等问题:在仓库管理中,物品摆放位置比
较随意,盘点时找起来不方便。没有任何规律可循。
改善目标:建立电脑货位与现有货物定位图,改善随意罢放习惯,做到盘点时间短,出库物品容易找到。
4、消防安全通道与环境卫生问题:在仓库管理中。消防安全检查中有发现的问题,货架有灰尘。
改善目标:移动物品时要及时还原,通道物品或商品要及时转移,放置货架保管,每天坚持检查并登记巡查情况,有异常及时上报。
二、工作计划仓库管理年度计划
1、员工培训:平时工作中,发现仓库工作人员在收货、入库、发货的过程中,总有一些很常见的问题,但又经常发生。所以要定期做好员工培训工作。定期总结工作中的问题,分析问题的产生和解决方法。讨论这些问题产生的过程,提醒员工同样问题不要犯再第二次。
2、区域划分管理:现在仓库区域管理还是没有达到目标,所以仓库区域管理要重新整理,并把物品摆放到更为合理的区域摆放,方便存放和管理。改善个别区域老是存放已满而另外区域则空无一物的情部分,大小物品摆放方法,前后顺序也应整理清晰。
3、物料准确率:仓库现有整理方法还是没有达到仓库准确率的目标值。在20__计仓库整理应做到商品类、办公用品类、工服类等,零散物品都要用纸箱装好,整箱存放。箱外写上数量,并备注多少包、多少个。以此类推来进行整理。并做仓库员工互相抽盘工作。确保仓库每个物料的准确性。
仓库盘点计划方案篇5仓库下年度工作安排与目标仓库要做到定期或不定期的盘点,做到MRP(物料清单)与库存数据的的准确,准确核对出、入库凭证,与送货员、领料员按物料清单办理交接手续,事后要及时将相关数据报存于电脑,物品入库严格把好验收关,对物品的数量、质量、包装进行验收,如发现本次入库物品不符,迅速反映给有关人员,采取相应措施;物品出库把好复核关,对于出库物品,仓库必须严格按照公司规章制度凭证发货,对物料清单上的所要货逐项复核,做到数量准确,并向送货员移清交货,以免造成收到货物不相符的损害。
加强物料控制工作,提升物料管理水平。完善不良品、呆滞物料的管理,不良品要单独建账管理,对呆滞品在春节前对现场物料进行一次清理。及时反馈物料信息,为计划、采购、物控工作提供参考信息。与生产单位进行沟通,尽量使用JIT模式(即justintime及时或者准时制供应模式)从而来降低企业的仓储成本,使企业获得的利润化。
仓库会按照安全、方便、节约的原则,合理利用仓容、库房,货物有必要的道路和物品适当的墙距、垛距、分层。物品出库按照先进先出,有效期在前的先出的原则办理,对储存的物品安排适宜的场所,合理堆码,妥善苫垫,易碎品轻拿轻放。注意操作安全,保证物品在仓库全年无事故。
篇二:门店仓库2014年工作计划,仓库工作流程与管理计划首先我们作为贝贝家园配送中心是公司运营的主要部门,占有着核心的位置。在新的一年到来之际,我们也将
更好的去运转。新的一年代表着我们要有一个崭新的气象,新的起点。为贝贝家园更好的运营而付出努力,为了公司赚取更多的利益,我将来年的工作做如下安排。
一。仓库管理人员岗位职责
1、按时上下班
每日到岗后,检查仓库情况,把该放的货物放到定点的位置;下班时要关好门窗,切断电源。
2、认真做好仓库的整洁工作
每日到勤后,打扫仓库,时刻保持仓库的整洁卫生。禁止在仓库内吸烟,预防火灾。
3、检查商品要保证准确无误。
检查入库货物必须严格,根据订单收货,并根据发票的数据进行核对后打单。属不符合质量要求的,坚决退货,严格把好质量关;4、验收后的货物,必须按类别固定位置堆放,做到整齐、美观;5、出库要保证准确无误。
一定要根据门店订单打印出库单,按照出库单,点齐货物。
6、货品盘点要准时,及时。
做到每周小盘,每月大盘。
7、每天要开早会,做一天的工作安排及总结前一天的工作不足。
二。仓库管理人员工作流程
1、每天早晨准时根据出库单准确的拿货,拿好后必须进行第二次对货才能让货物上车。以免出库货物不准确造成
工作效率大大降低。
2、货物送到门店,必须清点。询问是否有转店物品,点好数目上车配送。
3、出车保证准时准点出发,严禁拖拉,影响正常工作安排。
4、对于外来的货物及时点货、保证生产日期新鲜和质量数量准确无误。
三。仓库与各门店之间的协调工作
1、门店要及时把要货单上传到仓库,不要延误送货时间,影响整个配送时间。
2、配送到门店的货物,如果有损坏的情况,要找相关人签字核对。48小时之内交与仓库处理。
3、门店要与仓库随时做好交流工作,每日下班前仓库与各店长沟通好次日工作安排。
四。仓库与采购之间的协调工作
1、采购要及时把调入仓库的货物信息发给仓库相关人员。如果有差错必须及时处理,以免照成不必要的经济损失。
2、对于“货到票未到”的无价物品,要及时和采购联系,把票据补上。
3、仓库人员要与采购人员及时进行沟通,以便到货的存放。此外还要及时的提出货物不足的通知,以防短缺。
4、仓库内的采购要根据仓库情况及时补货。
仓库的运转是直接关系到门店运营的一个很大的体系,每一个工作人员都要认真仔细,明确自己的工作。办公
室、仓库和门店都是统一的,都要付出自己的努力给公司带来的利益。
篇八:存货盘点方案
存货盘点计划3篇
存货盘点计划一:20xx年年度存货盘点计划
一、盘点目的及盘点范围:
盘点目的:准确反映库存情况,明晰存货的数量和状态,加强存货管理,提高存货使用效率。
盘点范围:包括总公司、分公司、北京物流中心的所属仓库原材料、半成品、产成品。
二、盘点方式和盘点人员:
盘点方式:所有存货在静态的情况下进行盘点,盘点方式为“盲盘”。系统创建生成无库存参考值的《物资盘点表》(附件1),盘点人员持无库存参考值的《物资盘点表》对存货进行盘点,财务管理中心安排人员进行监盘。
盘点人员:由仓库按照盘点通知编排“盘点人员编组表”,拟定盘点计划表,报供应链管理中心副总核准后,通知财务管理中心及相关部门,参加盘点工作。
1、总盘人:由供应链管理中心总经理担任,负责盘点
工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
2、主盘人(附件2):总公司由供应链管理中心相关部门经理担任,各分公司主盘人由分公司总经理担任,负责实际盘点工作的推动及实施。
3、复盘人:总公司由财务管理中心指派专门人员负责盘点监督之责;分公司由分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责;北京物流中心由北京分公司财务部指派专门人员负责盘点监督之责。
4、盘点人:由供应链管理中心下属各仓库管理员及分公司仓库管理员、分公司商务负责点计数量。
三、盘点时间安排:
请仓库部门事先组织好自盘,于20xx年1月1日至3日进行年终大盘点(供应商名下库存盘点时间详见附件3)。具体须各部门配合的时间为:
1、20xx年12月31日下班前,协调好生产部门停止生产,清理产线,办理入库及退料。
2、20xx年12月31日下班前,协调好供应部门20xx年1月1日-3日停止入库,厂商送货暂存于待检区。
3、20xx年12月31日下班前,协调好分公司及客户20xx年1月1日-3日停止发货,如有紧急订单,请安排于31日处理。
4、20xx年1月1日上午8点,由各仓库部门创建盘点凭证,并负责打印出来。(操作详见附件4《sap系统盘点操作培训视频》)
5、20xx年1月1日下午1点,开始盘点。
四、盘点流程:
1、仓库管理员和参与盘点人员凭《物资盘点表》对库存原材料、半成品、产成品进行实物盘点,盘点数量填写在《物资盘点表》上,《物资盘点表》上书写的盘点数量须公正、清晰,修改盘点数量时,修改人须在修改处签名确认。
2、财务管理中心对盘点过程进行监盘和抽盘。
3、盘点结束后,盘点人员须将《物资盘点表》按顺序整理好,并在《物资盘点表》上签名确认,将《物资盘点表》交监盘人后,方可离开。对于在sap系统中只设立一个库存地点,而分为若干物理位置的仓库(如8155研发库)的盘点,则打印多份《物资盘点表》,待盘点结束后,统一汇总交由财务管理中心。
4、财务管理中心(分公司财务)收齐《物资盘点表》后,在表上签字确认,协同物流部和其它相关部门的数据员将《物资盘点表》上显示的盘点结果录入系统。
5、《物资盘点表》录入完毕后,财务管理中心、物流部和其他相关人员在sap系统中查询过账前的差异结果,并对结果进行核实和评估,判断是否需要重新盘点。对于需要重新盘点的,则需要创建重盘凭证。
6、仓库管理员、参与盘点人员、复盘人对需要重新盘点的存货再次进行实物盘点,盘点数量填写在《物资盘点表》上,盘点人在《物资盘点表》上签名确认。
(915字)
一、盘点目的1.确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2.确实掌握存货进出使用状况及合理性。
二、盘点列账(盘存)基准日:20xx年12月28日23时59分。
三、盘点日期
1.盘点单位初盘日:20xx年12月29日。
2.财务部/仓储核算部门复盘日:20xx年12月31日。
3.会计师复盘日:20xx年1月2日。
四、盘点标的物
1.原材料类(含保税及非保税)、辅料。
2.在制品及半成品(生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品)。
3.产成品。
五、盘点范围
1.公司内部之所有生产车间。
2.公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。
六、盘点前之准备工作
1.向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调,向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于12月25日将盘点人员名单提供给财务,以便财务部进行有关盘点计划安排。
(709字)
盘点基准日:年月日
盘点时间:年月日、月日
抽点时间:年月日、月日
抽点人员:××
会计师事务所:××
×××
××
××有限公司财务人员及柜台人员
盘点范围:××有限公司的全部存货。
一、盘点方法
1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情况,选取存货余额所占比重最大的采购六部(%)、采购七部(%)和采购五部(%)进行监盘。
2.以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组:六部的茶酒保健品组(35%)和洗涤用品组(29%)、七部的库房(21%)和前台的戒指项链组(38%)、五部的家电采购组(58%)等,对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘;抽盘过程中,我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。
3.
将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对,寻找并分析差异原因,判断盘点结果是否可以接受。
二、盘点情况
1.原计划选取的采购一部,因盘点日总体存货余额下降,实际监盘时不再选取;
2.我们注意到,客户的存货摆放基本整齐,货品保存完好,无明显残破毁损情况;盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉;
3.盘点结果:账面数量与初次盘点的实际数量存在差异,金额约为-129,,占盘点日存货总额的%;主要差异部门为六部的食品柜组(超市),金额约为-129,;
4.差异原因主要为:
a.超市商品一般失窃现象比较严重,这是造成差异的主要原因;
b.盘点中商品编码记录有误,造成漏盘、误盘等;
c.盘点时计量、记录出现错误;
d.盘点结果录入时出现差错。
5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘,最终盘点结果将于近期得出。
三、盘点结论
我们认为,客户的盘点差异较小,盘点结果基本可靠,存货管理基本可以信赖。
篇九:存货盘点方案
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年终存货盘点计划
一、盘点目的年终物资盘点,对公司所有的物资进行盘查核实其数据的正确性,把握存
货的真实成本,采取防漏措施、加强公司存货资产安全治理为目的。
二、盘点范围
公司内部所有存货、委外所有物资、公司驻外所有存货
三、盘点计划
原材料库2013年12月31日
半成品库2013年12月31日
成品库2013年12月31日
纸箱库2013年12月31日
辅材库2013年12月31日
打包库2013年12月31日
××路仓库2013年12月31日
车间现场仓库2013年12月31日
委外物资2013年12月31日
驻外×库2013年12月28日-2013年12月31日
三、盘点对象
1、原材料库(二期):原材料库所有存放区
2、半成品库(南)
:×车间二楼半成品存放区
3、半成品库(北)
:×期三楼半成品存放区
4、三期仓库
:×期成品库、零部件库所有存放区
5、成品库(二)
:××××××存放区
6、纸箱库
:××包装库存放区
7、辅材库:×期辅材库、××期辅材库
8、华山路仓库
:半成品、电子元件存放区
9、生产制造车间
:×××××部现场仓、××××部现场仓、×××车间现场仓、10、驻外二库
:所有驻外×库
11、委外物资
:所涉及到的委外供给商
四、盘点方案:
1.盘点要求:
A、为了配合本次盘点,要求各车间退库时间截止2013年12月30日下午17:00,供给商送货/不良品退货时间截止2013年12月30日17:00,仓库出库时间截止2013年12月30日20:00,所有物料处于静止状态,生产治理部在2013年12月30日20:00前将所有单据处理完毕。
B、各车间的批次物料完结时间:2013年12月30日20:00前。
C、2013年12月31日早晨7:30开始打印盘点表并将盘点表电子档发送到各盘点组长邮箱内,8:00分全体盘点人员到×××库大门集合,并领取盘点表。
2.盘点方式:仓管员配合各部门人员进行100%盘点,财务部(含××部)进行全程监盘和15%-20%的复盘、审计人员进行15%-20%抽盘。
3.仓库盘点小组人员及组长
1/3》》》》》》优质资料——欢迎下载《《《《《《
A、由××部仓库调配,责任人:×××、×××
B、配合协助盘点的制造部人员由生产制造部调配
责任人:×××、×××
C、监盘与抽盘核准人员由财务部调配
责任人:×××、×××
五、盘点分组:(2013年年终盘点人员分配)
盘点日期
2013年12月份
仓库配合人员
盘点区域负责人
盘点区域(库位)时间:2013年12月31日
×××外库
盘点人员
时间:12月31日
财务抽盘人员
时间:12月31日
序号
1234103627日-31日
3727日-31日
3827日-31日
3927日-31日
4027日-31日
31日
原材料库(×期)
××××
电话:×××××
六、盘点后续工作:
1、各盘点组长职责一,盘点结束后及时通知财务人员安排抽盘,待财务、审计人员复盘/抽盘确认后方可离开现场。
2、各盘点组长职责二,财务、审计人员复盘/抽盘签字确认后,盘点组长必须将原始盘点表录入电子盘点表中,并将盘点原始盘点表交于对应的“盘点区域负责人”。
3、各盘点区域负责人接收原始盘点表注重事项:
A.原始盘点必须有盘点参加人的签名、财务及审计人员的抽盘签名;
B.接收邮件核实是否已录入电子盘点表中,数据要求正确。
4、各盘点区域负责人,在核实“3”符合要求的情况下,将原始盘点表复印一份,将原件交于财务部抽盘人员处。
七、盘点注重事项
1、盘点过程中,请盘点人员自备计算器,用于记录的笔和纸。
2、盘点人员注重盘点过程对产品的防护,取放物品时保持轻拿轻放,物品盘点完毕应放归原位(镀铝件需戴手套)。
3、盘点人员应仔细负责,仔细清点,并规范填写盘点表和盘点标签,每一品种零件清点完毕,贴一张写有数量和盘点日期的盘点标签,标签贴于周转箱右上角的棱角上(便于今后的消除),在盘点表上记录数据时,应避开盘点表被复写,避开数据涂改。
4、成托的已用缠绕膜缠好的产品不需要打开。
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5、要求盘点人员可以对整箱产品进行抽查。
6、所有的记录数据必须正确,字迹必须清楚。
7、需要称重的,各库预备好电子秤。
8、盘点过程中请盘点人员注重安全,如物料过重搬运不动请询求帮忙。
八、物资治理及检查
1、仓库治理人员:事先将物资整理摆放规范,并明确各自的盘点区域,年度存货盘点清单打印一式二份。
2、财务部人员需安排好各区域监盘和复盘,需对存货的摆放范围性、残次品及呆滞品进行检查,并在盘点报告中进行批露。
3、内部审计人员对上述事项需进行巡查与确认。
九、盘点差异的处理(盘点数据与报表数据不符的处理)
1、属于出入库时间性差异,需凭原始有效的出入库单据进行调整。
2、若属于盘点盈亏差异需按《内控手册-存货盘点和存货处理》规定执行。
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审核:
批准:
3/3