(河北金融学院，河北 保定 071051)
摘 要：就目前银行信用缺损的表现进行了分析，并 就如何改善银行信用环境提出了建议。
关键词：银行信用；信用环境；社会信用体系
中图分类号：F830.4 文献标识码：A 文章编号：1007—6921(2008)14—0040—02
1 银行信用缺 损的表现
首先，企业、个人逃废银行债务，形成金融机构巨额不良资产。企业、个人欠贷不还，是银 行信用缺损最突出的表现。目前我国金融机构平均不良贷款率为7.09%，而企业逃废债又占 银行不良贷款的15%。企业恶意逃废金融债务的主要表现有：一是政府甩包袱，实行破产。 地方政府通过对一些负债累累的国有企业“依法破产”，将银行债务一笔勾销；二是企业大 面积改制，使银行债务落空。三是有钱不还，恶意逃债。由于国家尚无健全的失信惩罚制度 ，少数有偿还能力的企业也设法逃废银行债务。金融机构的大量不良贷款，扩大了金融机构 的风险，影响着金融体系的健康运行；同时，商业银行为避免不良贷款的增加，不得不收缩 分支机构、审慎放贷，给地方经济发展带来一定影响。其次，银行业自身信用缺损，影响公 众利益。银行自身也存在信用缺损的现象，具体表现为：一是银行服务的承诺与实践存在较 大的差距。近年来，许多商业银行做出了“一流的服务、一流的效率、一流的质量”之类的 承诺，而实际上许多金融机构缺乏现代金融服务意识，服务质量差。还有少数银行基层网点 结算纪律松弛，票据到期后拖延付款或无理拒付，“积票”、“长票” 现象依然存在，造 成了银行承兑汇票的违约。二是个别金融机构提供的各类资产负债表中的数据不真实。为了 逃避人民银行、审计及财税部门的监管，少数金融机构伪造、变造会计凭证和账簿，虚报或 瞒报经营业绩。三是信贷资金违规进入股市。近年来，个别金融机构违规对企业签发的无真 实贸易背景的商业汇票进行承兑贴现，致使部分资金违规流入股市。四是少数金融机构不能 严格执行国家的利率政策。五是个别银行从业人员与犯罪分子内外勾结作案。 再次，银企 互信度低，双方呈现贷款难的局面。银企双方一旦出现信用缺失，可信度就会降低，信用关 系变得紧张。由于前几年某些企业恶意逃废银行债务，使金融机构不良资产大幅上升，导致 目前金融机构对贷款愈加谨慎，特别是那些信用程度低、经营效益差的中小企业得不到贷款 。同时，国家大型商业银行对分支机构进行了全面收缩，并上收了授信权力，使乡镇企业找 银行贷款困难，基层银行为防风险也感到难贷款，银行和企业互信度低，关系紧张。
2 改善银行信用环境的建议
2.1 建立健全银行信用法律法规体系
当前，必须尽快完善银行信用法律体 系，为良好银行信用环境的建立提供强有力的法律支撑。首先，大力推动信用立法。我国可 以借鉴美国的《公平信用报告法》、《信用公平使用法》和《个人隐私法》等16部法案，制 定我国的信用法规，对信用行为当事人双方的权利、义务尤其是守信和失信行为的界定标准 以及对债务违约者的惩罚和赔偿规则做出明确规定，从而形成有效的征信业务监督管理机制 。近几年应首先制定《征信管理条例》、《政府信用信息公开管理办法》、《企业信用管理 条例》和《个人信用管理条例》等。同时抓紧修改与信用活动有关的《商业银行法》、《公 司法》、《反不正当竞争法》、《破产法》、《统计法》、《储蓄存款管理条例》中有关的 法条。如，为严密防范逃债行为，应在现有《破产法》的基础上，制定更为详细的法律法规 来完善信用破产制度。可以让债务人适当保留部分资产，并在规定的期限内逐步偿还债务， 最终确保抵债资产能够还清全部债务，以保护企业和银行的利益。其次，要加大信用执法力 度。司法部门要提高诉讼效率，降低诉讼成本，对金融案件规定受理审结时限，并且要加大 银行胜诉案的执行力度，严厉制裁、打击逃债行为，切实维护银行的合法权益，为银行的合 理经营行为提供强大的法律保障。
2.2 促进信用管理行业的独立化发展
信用管理行业包括三类机构，即信用信息管理机构，如征信公司与数据库；专业化的信用评 价机构，如资信评估公司；深层次的信用服务机构，如担保、代理公司。它们是现代信用活 动的重要组成部分，能够向社会提供专业化和社会化的信用服务并经营现代信用信息与信用 产品，它们的发展与规范是银行信用管理体系的基础。只有信用行业向社会化、权威化、独 立化方向发展，才能改变目前各家商业银行的信用管理各自为政、评价标准不一的局面，才 能低成本、高效率地打造出良好的银行信用环境。发展信用管理行业，首先要规范现有的各 类资信调查与评估公司，打造出在全国甚至全世界具有权威性的资信评估公司，为银行对企 业与个人信用的评价提供统一依据；其次要大力支持征信公司与数据库的建设与发展，做好 信用管理的基础性工作，尤其要保证其公正性和独立性；最后，应该扶持担保、代理公司的 健康发展，为银行信用提供有力的支持。
2.3 发挥政府和人民银行在银行信用环境建设中的领导作用
首先，政府在 社会信用体系中处于重要地位，它在推动银行信用体系建设和监管方面的作用主要有两方面 ：一是颁布信用法规，建立并完善各种信用制度。并且奖励守信者，惩罚失信者，广泛行使 信用监管职能，促进社会信用体系的建立；二是加强对社会信用中介机构以及与信用活动有 关的审计师、会计师等专业服务领域人员的监督管理。政府应对社会信用中介机构的准入、 经营、退出等做出明确规定。其中，完善的信用数据库是社会信用体系建设的基础设施，政 府应加快建立全国统一的数据库。政府应该整和工商、财政、税务、人民银行、证券监管、 海关、司法等政府部门的信用信息，建立全国信用数据交换中心，形成全国统一的信用信息 检索平台，将自己掌握的企业信用数据通过一定的形式向社会开放，使部分企业的信用信息 公开。待条件成熟时，将自建数据库中的部分内容提供给信用中介机构或与信用中介机构共 享，使银行等有社会需求的行业得到满足。其次，要发挥人民银行的主导作用。由于目前我 国金融机构的征信体系及对企业评估工作还处于各自为政阶段，人民银行应该制定信息采集 标准和信用评级标准等，将各个金融机构的征信信息加以统一、规范，建立完善的金融信用 征信系统并加强监管，实现各金融机构的征信信息共享。
2.4 充分发挥金融机构自身的重要作用
金融机构要从自身做起，切实捍卫 银行信用并规范银行信用秩序。首先，健全金融机构内部控制机制，有效降低不良贷款。一 要进一步规范贷款发放程序，完善审贷分离制度、行长责任制和终身追究制度等，不断改进 授信管理办法，减少贷款风险。二要继续加大资产保全力度，综合运用以物抵债、资产置换 与重组、法律诉讼等多种手段，提高资产安全程度。在企业合并、分立和破产过程中，银行 要变被动维权为主动维权，坚决与假改制、假破产和真逃债等行为做斗争，切实维护自身权 益。其次，各金融机构应实现数据库信用信息共享，建立失信惩戒机制和守信增益机制。应 该由政府、人民银行牵头，逐步建立统一的数据库，构筑信用信息网络平台，加快各金融机 构之间的信息互通和资源共享。对恶意逃废债企业、法人及个人建立“黑名单”和“金融禁 区”，对其 “不开户、不结算、不贷款”，起到“打击一个、惩处一批”的作用。同时， 对“重合同、守信用”企业建立“红名单”，对其简化贷款审批程序、扩大贷款额度、建立 贷款发放的“绿色通道”。再次，培养金融从业人员信用意识。一是转变服务理念，改进金 融服务。银行作为企业要“重合同、守信用”，做出的承诺一定要兑现。银行应按照国际金 融服务质量标准，努力提高服务质量和水平，建立诚信的金融服务体系。二是在从业人员中 间大力加强职业道德教育和金融信用文化教育，防范道德风险，在整个金融系统形成良好的 金融信用环境。对于从业人员贪污挪用、内外勾结、玩忽职守、弄虚作假等损害银行债权的 行为，要严惩不贷，严重的要取消从业人员资格或追究刑事责任。最后，成立金融行业协会 ，强化行业自律。行业协会应制定行业规划和从业标准以及行业的各种规章制度，提出立法 建议或接受委托研究立法和提出有关信用管理法律草案。从而引导金融机构依法、有序竞争 ，杜绝违法违规经营和恶性竞争，强化相互监督和自我约束机制，共同抵制损害金融债权的 行为。
3 银行信用环境建设取得的成效
首先是推进了信用法规建设。人民银行不仅代国务院起草了《征信管理条例》，而且围绕规 范金融征信市场制定了相关管理办法，如《个人信用信息基础数据库管理办法》、《个人信 用信息基础数据库用户管理办法》、《个人信用信息基础数据库文管理办法》等。另外，20 04年发布了关于银行间债券市场信用评级的公示，就主要政策界限作了规定。此外，地方信 用法规不断出台，如上海市在多年试点的基础上，2004年2月1日开始实施《上海市个人信用 征信管理试行办法》，这是国内首次以政府命令形式发布为个人信用征信的政府规章。其次 ，建立了一批规范、权威的信用中介机构。如目前上海市政府建立了以自然人为主体，以消 费信贷为主要服务领域的上海资信有限公司，实现了银行同业内个人信用信息的联合征集、 评价与发布。还有，1999年7月，著名的惠普国际评级公司与中国诚信证券有限公司在北京 成立第一家合资评级公司，美国穆迪投资服务公司与大公国际资信评估公司也签署了合作协 议。另外，民间已拥有信用征集、信用调查、信用评价、信用咨询及风险管理等各类信用中 介机构100多家。再次，建立了银行信贷登记咨询系统。该系统是按照人民银行的统一要求 ，由各金融机构将其对客户开办信贷业务的信息包括本外币贷款、银行承兑汇票、信用证、 保函、担保，以及企业基本概况、财务状况和欠息、逃废债务、经济纠纷等情况，通过计算 机通讯网络，传输到人民银行统一的数据库中，人民银行可以利用这此数据信息为实施货币 政策和金融监管服务，金融机构也可以向人民银行数据库查询所有与其有信贷关系的客户的 有关资信状况，规范银行信贷风险。此外，企业和个人征信体系开始建立。其中，企业信贷 征信系统直接对已实现的全国联网的“银行信贷登记咨询系统”进行升级改造,个人信贷征 信系统由人民银行组织各家银行参加共同开发建设。2004年12月1日，全国统一的个人信用 信息基础数据库在部分城市试点运行成功，实现联网查询。2005年3月该系统已经收录了个 人账户记录22700多万条，居民住房贷款6000多亿元，平均每天查询7000多人次。最后，银 行从业人员约束机制不断完善。目前天津、四川、福建等地已建立银行从业人员不良信息库 ，把有着不良记录的从业人员包括银行高级管理人员，全部记录在案，并定期向业内通报， 这能够控制在重大事件或案件中负有责任的从业人员再到其他金融机构继续从事要害岗位工 作，为解决从业人员“带病”流动的问题提供了服务与支持。
［参考文献］
［1］ 赵燕.我国社会信用体系建设中的难点及对策.产业与科技论坛，2007,(12).
［2］ 李淑琴.浅谈社会信用体系建设中存在的问题及对策. 北方经济,2007,(22).